Uchwała Zarządu Nr 212/1418/23 w sprawie założeń do projektu budżetu na rok 2024

Uchwała Nr 212/1418/23
Zarządu Powiatu Świeckiego
z dnia 7 września 2023 r

w sprawie założeń do projektu budżetu na rok 2024

Na podstawie § 2 ust.1 Uchwały Rady Powiatu Świeckiego Nr XXXVIII/233/10 z dnia 31 sierpnia 2010 r w sprawie określenia trybu prac nad projektem uchwały budżetowej Powiatu Świeckiego uchwala się, co następuje:

§ 1. Przedstawia się mieszkańcom Powiatu Świeckiego główne założenia do konstrukcji projektu budżetu na 2024 rok. Dochody oszacowano według obowiązującej ustawy o dochodach jednostek samorządu terytorialnego.

§ 2. Szacunek dochodów przedstawia się w sposób następujący:

1. z tytułu udziału powiatu we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych planuje się wzrost o 40% w stosunku do roku 2023, tym samym planowany udział wynosi 27 200 000 zł;
2. z tytułu udziału powiatu we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych planuje się dochody w wysokości 8 700 000 zł, tj. wzrost o 20% w stosunku do roku 2022;
3. subwencję oświatową planuje się w wysokości 60 000 000 zł, tj. wzrost o 18,6% w porównaniu z rokiem 2023;
4. subwencje wyrównawczą i równoważącą planuje się w wysokości 15 000 000 zł, tj. wzrost o 62% w porównaniu z rokiem 2023;
5. dotacje celowe od Wojewody planuje się na poziomie 112% roku 2023 w wysokości 14 500 000 zł;
6. pozostałe dochody własne planuje się w wysokości 19 000 000 zł;
7. nie planuje się dochodów ze sprzedaży mienia;
8. planuje się dotacje celowe od innych jednostek samorządu terytorialnego na współfinansowanie programu przebudowy i remontu dróg powiatowych w wysokości 2 164 857 zł;
9. planuje się dotacje celowe od innych jednostek samorządu terytorialnego na współfinansowanie powiatowych przewozów autobusowych w wysokości 600 000 zł;
10. planuje się pozyskać dotację celową z Funduszu Przewozów Autobusowych w wysokości 3 600 000 zł;
11. planuje się pozyskać dotacje celowe z budżetu państwa w ramach z Rządowego Funduszu Rozwoju Dróg na 3 zadania w wysokości 3 228 714 zł oraz dotacje z Programu Inwestycji Strategicznych Polski Ład na 3 zadania drogowe w wysokości 5 859 000 zł;
12. planuje się pozyskać dotację z Programu Inwestycji Strategicznych Polski Ład na zadanie pod nazwą: „Rozbudowa i termomodernizacja budynku Poradni Psychologiczno-Pedagogicznej w Świeciu” w wysokości 1 959 829 zł;
13. planuje się pozyskać dotację z Programu Inwestycji Strategicznych Polski Ład na zadanie pod nazwą: „Przebudowa zabytkowego budynku spichlerza w Bąkowie w związku ze zmianą sposobu użytkowania na cele kulturalno-edukacyjne etap II” w wysokości 999 600 zł;
14. planuje się pozyskać dotację z Programu Inwestycji Strategicznych Polski Ład na zadanie pod nazwą: „Budowa internatu przy Specjalnym Ośrodku Szkolno-Wychowawczym w Warlubiu” w wysokości 7 999 637 zł;
15. planuje się dotacje od innych jednostek samorządu terytorialnego na zadania z zakresu opieki społecznej w wysokości 200 000 zł;
16. planuje się dotacje z Funduszu Pracy na zadania realizowane przez Powiatowe Urzędy Pracy w wysokości 400 000 zł;

§ 3. Dochody planuje się przeznaczyć na następujące kierunki wydatków:

1. finansowanie kosztów wynagrodzeń dla pracowników administracji i obsługi z uwzględnieniem podwyżek płac o 700 zł brutto od 1 stycznia 2024 roku, co łącznie skutkuje dodatkowym kosztem w wysokości 5 000 000 zł;
2. finansowanie kosztów wynagrodzeń dla nauczycieli z uwzględnieniem podwyżek o 12,3%;
3. finansowanie kosztów rzeczowych w jednostkach organizacyjnych przy uwzględnieniu wskaźnika wzrostu w wysokości 6,6%;
4. realizację wieloletniego programu przebudowy dróg powiatowych na który zamierza się przeznaczyć 11 457 428 zł;
5. obsługę długu publicznego związanego z wyemitowanymi obligacjami komunalnymi oraz zaciągniętymi kredytami pożyczkami – na ten cel planuje się przeznaczyć 1 000 000 zł, gdzie całość stanowią środki na wypłatę odsetek;
6. zabezpieczenie środków własnych na dofinansowanie powiatowych przewozów autobusowych w wysokości 600 000 zł;
7. utworzenie rezerwy ogólnej w wysokości 300 000 zł.

§ 4. Zgodnie z prognozą długu zakłada się zabezpieczenie kwoty 2 329 575 zł na spłatę długu, w szczególności zaś: 1 500 000 zł na wykup obligacji komunalnych, 829 575 zł na spłatę kredytów i pożyczek. Źródłem spłaty długu będą wolne środki z lat ubiegłych.

§ 5. Celami strategicznym w roku 2024 są:

1. poprawa stanu dróg powiatowych na odcinku 7,3 km realizowana w ramach programu przebudowy dróg powiatowych;
2. zmniejszenie wykluczenia komunikacyjnego mieszkańców powiatu;
3. poprawa dostępności do usług psychologiczno-pedagogicznych dla uczniów;
4. zwiększenie liczby miejsc w Specjalnym Ośrodku Szkolno-Wychowawczym w Warlubiu;
5. zadania z zakresu efektywności energetycznej;
6. ochrona zabytków;

§ 6. Planuje się tworzyć nowe miejsca pracy dla niepełnosprawnych ze środków PFRON oraz zwalczać bezrobocie wykorzystując środki Powiatowego Urzędu Pracy.

§ 7. Planuje się realizować projekty finansowane ze środków Europejskiego Funduszu Społecznego.

§ 8. Załącznikami do niniejszej uchwały są materiały planistyczne, na podstawie których opracowane zostaną projekty planów finansowych przez poszczególnych dysponentów, w szczególności:

1. plan finansowy (dochody) jednostki organizacyjnej Powiatu Świeckiego stanowiący załącznik Nr 1 do niniejszej uchwały;
2. plan finansowy (wydatki) jednostki organizacyjnej Powiatu Świeckiego stanowiący załącznik Nr 2 do niniejszej uchwały;
3. plan finansowy przedsięwzięć jednostki organizacyjnej stanowiący załącznik Nr 3 do niniejszej uchwały;
4. plan dochodów związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej stanowiący załącznik Nr 4 do niniejszej uchwały;
5. planowane zadania inwestycyjne i remontowe jednostki organizacyjnej Powiatu Świeckiego stanowiący załącznik Nr 5 do niniejszej uchwały.

§ 9. Zobowiązuje się Skarbnika Powiatu do przekazania założeń do budżetu poszczególnym dysponentom.

§ 10. Zobowiązuje się Starostę do poinformowania mieszkańców powiatu o niniejszych założeniach do konstrukcji budżetu na 2024 r.

§ 11. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia i podlega ogłoszeniu na tablicy informacyjnej w Starostwie Powiatowym w Świeciu oraz w Biuletynie Informacji Publicznej.

Przewodniczący Zarządu
Powiatu Świeckiego

(Studzińska Barbara)

Członkowie Zarządu:

1. (Koszowski Franciszek)
2. (Kapusta Zbigniew)
3. (Manys Iwona)

Uzasadnienie.

Przyjęta przez Radę Powiatu Świeckiego w sierpniu 2010 roku uchwała w sprawie określenia trybu prac nad projektem uchwały budżetowej, obliguje Zarząd Powiatu do podjęcia niniejszej uchwały. Do założeń przyjęto następujące wskaźniki, bazując głównie na założeniach z projektu budżetu państwa na 2024 rok przyjętym w dniu 24 sierpnia 2023 roku oraz prognozach własnych:

• średnioroczny wzrost cen towarów i usług konsumpcyjnych – 6,6%
• wzrost wynagrodzeń w sferze budżetowej Powiatu Świeckiego – 700 zł brutto do pensji zasadniczej na etat kalkulacyjny od 1 stycznia 2024 roku.
• wzrost wynagrodzeń nauczycieli o 12,3%
• wydatki rzeczowe bieżące – wzrost o 6,6%
• wzrost PKB w ujęciu realnym: 3,0%
• wzrost PKB w ujęciu nominalnym: 9,5 %
• stopa bezrobocia na koniec 2024 roku: 5,2%
• przeciętne wynagrodzenie brutto w gospodarce narodowej: 7 783 zł
• stopa referencyjna 5,5%
• kurs euro 4,45 zł
• kurs dolara 4,08 zł
• dynamika przeciętnego nominalnego wynagrodzenia w gospodarce narodowej: 11,1%
• minimalne wynagrodzenie za pracę: 4 242 zł brutto od 1 stycznia 2024 roku oraz 4 300 zł od 1 lipca 2024 roku (wzrost o 19,4%)
• odpis podstawowy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych – 2 000 zł

Dochody z tytułu PIT, CIT, subwencji oświatowej, wyrównawczej i równoważącej oszacowano na podstawie projektu ustawy budżetowej, z tym, że w projekcie ustawy budżetowej podano zagregowane kwoty dla całego sektora finansów publicznych a w częściach subwencyjnych dla poszczególnych kategorii samorządu. Ostateczny projekt budżetu uwzględni natomiast już indywidualne ostateczne wielkości przypadające powiatowi świeckiemu a wynikające z zawiadomienia Ministra Finansów. W założeniach zidentyfikowano wszystkie możliwe do pozyskania środki zewnętrzne, które sukcesywnie będą wprowadzane w trakcie roku w momencie uzyskiwania stosownych decyzji i podpisywania w rezultacie umów. W przypadku braku możliwości zbilansowania, co wynika ze spadających dochodów będących konsekwencją Nowego Ładu, w pierwszej kolejności nie będą uwzględnione udziały własne do planowanych inwestycji. Do zadań tych będzie można wrócić już w roku 2024, kiedy będzie możliwe wprowadzenie wolnych środków. W dalszym ciągu z uwagi na wysokie stopy procentowe, poziom długu, złe parametry nadwyżki operacyjnej nie ma możliwości finansowania inwestycji nowym długiem, dlatego założono budżet zrównoważony.

Do głównych zagrożeń realizacji założonych zadań wskazać należy na:

• wyższy wzrost kosztów spowodowany szybszym tempem inflacji
• brak subwencji rozwojowej
• niewystarczające dochody własne na sfinansowanie zakładanych podwyżek wynagrodzeń
• nieuzyskanie dofinansowania od gmin na realizację projektów drogowych oraz powiatowych przewozów autobusowych zgodnie z poczynionymi założeniami
• nieuzyskanie dofinansowania z budżetu państwa w ramach krajowych programów drogowych
• nieuzyskanie dofinansowania ze środków unijnych
• nieuzyskanie dofinansowania z Programu Inwestycji Strategicznych Polski Ład
• rosnący deficyt na działalności oświatowej
• deficyt na działalności bieżącej
• wysokie stopy procentowe a w rezultacie wysokie koszty obsługi długu

Przyjęte założenia co do przyszłorocznego budżetu znajdą swoje odzwierciedlenie w projekcie budżetu na 2024 r, który to Zarząd Powiatu Świeckiego przygotuje oraz przedłoży Radzie Powiatu i Regionalnej Izbie Obrachunkowej w terminie do 14 listopada 2023 r. Dochody majątkowe będą wprowadzane natomiast w trakcie roku w momencie rozstrzygania poszczególnych konkursów.

Przewodniczący Zarządu
Powiatu Świeckiego

(Studzińska Barbara)

Członkowie Zarządu:

1. (Koszowski Franciszek)
2. (Kapusta Zbigniew)
3. (Manys Iwona)